Handbuch des Kreditgeschäfts. Völlig neu bearbeitet von Peter Rösler und Manfred Woite. - signiertes Exemplar

EAN (ISBN-13): 9783409400404
ISBN (ISBN-10): 3409400400
Gebundene Ausgabe
Erscheinungsjahr: 1973
Herausgeber: Gabler Verlag

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ISBN/EAN: 9783409400404

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3-409-40040-0, 978-3-409-40040-4
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Autor des Buches: woite, jährig alfred schuck hans, hans roesler, rösler, rosler peter, rößler, schück
Titel des Buches: handbuch des kreditgeschäfts, rösler, handbuch des kreditgeschfts, handbuch kreditgeschäft

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Daten vom Verlag:

Autor/in: Alfred Jährig; Hans Schuck; Peter Rösler; Manfred Woite
Titel: Handbuch des Kreditgeschäfts
Verlag: Gabler Verlag; Betriebswirtschaftlicher Verlag Gabler
915 Seiten
Erscheinungsjahr: 1990-01-01
Wiesbaden; DE
Sprache: Deutsch
49,95 € (DE)
51,35 € (AT)
62,56 CHF (CH)
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BB; Book; Hardcover, Softcover / Wirtschaft/Betriebswirtschaft; Finanzenwesen und Finanzindustrie; Verstehen; Bilanz; Finanzierungsform; Kreditgeschäft; Finanzierung; Kredit; C; Finance, general; Economics and Finance; Optimieren; BB; BC; EA

Kreditgeschäft.- A. Das Kreditwesen.- I. Kurzer Abriß der geschichtlichen Entwicklung des Kreditwesens in Deutschland.- II. Das Kreditwesen in der Bundesrepublik Deutschland in der Gegenwart.- 1. Die Deutsche Bundesbank, Frankfurt (DBB).- a) Die Organisation der DBB.- b) Die Aufgaben der DBB.- c) Das währungspolitische Instrumentarium der DBB.- aa) Die Diskontpolitik.- bb) Die Lombardpolitik.- cc) Grundsätzliches zu Diskont- und Lombardpolitik.- dd) Die Mindestreservepolitik.- ee) Die Offenmarktpolitik.- Exkurs: Geld- und Kapitalmarkt.- ff) Sonstige Instrumente der DBB.- (1) Die Einlagen- und Kreditpolitik der DBB gegenüber der Öffentlichen Hand.- (2) Die Devisen-, insbesondere Swappolitik.- (3) Zwangswirtschaftliche Elemente.- gg) Einige Anmerkungen zur Politik der DBB seit Mitte der 80er Jahre.- 2. Die Universalbanken.- a) Die Kreditbanken (Geschäftsbanken).- aa) Die Großbanken.- bb) Die Regional- und sonstigen Kreditbanken.- cc) Die Privatbankiers.- dd) Die Zweigstellen ausländischer Banken.- b) Das Sparkassenwesen.- c) Die genossenschaftlichen Kreditinstitute.- d) Tabellarischer Überblick über den Universalbanksektor.- 3. Die Spezialbanken.- a) Die Hypothekenbanken und öffentlich-rechtlichen Grundkreditanstalten (Realkreditinstitute).- b) Die Teilzahlungskreditinstitute.- c) Die Kreditinstitute mit Sonderaufgaben.- aa) Die Kreditanstalt für Wiederaufbau, Frankfurt (KfW).- bb) Die Ausfuhrkredit-Gesellschaft mbH, Frankfurt (AKA) und die Gesellschaft zur Finanzierung von Industrieanlagen mbH, Frankfurt (GEFI).- cc) Die Privatdiskont-AG, Frankfurt (PDA).- dd) Die Industriekreditbank AG — Deutsche Industriebank, Düsseldorf/Berlin (IKB).- ee) Deutsche Ausgleichsbank, Bonn/Bad Godesberg; früher: Lastenausgleichsbank (Bank für Vertriebene und Geschädigte, LAB).- ff) Die Europäische Investitionsbank, Luxemburg (EIB).- gg) Die Liquiditäts-Konsortialbank GmbH, Frankfurt (Likobank).- d) Der Postscheck- und Postsparkassendienst der Deutschen Bundespost.- 4. Institute mit dem Bankgeschäft verwandten Tätigkeiten.- a) Die Bausparkassen.- b) Die Kapitalanlagegesellschaften (Investmentfonds).- c) Die Wertpapiersammelbanken (Kassenvereine).- d) Die Leasinggesellschaften.- e) Die Beteiligungsgesellschaften.- f) Die Wagnisfinanzierungsgesellschaften (Venture-Capital-Gesellschaften).- g) Die Kreditgarantiegemeinschaften (KGG).- III. Das Kreditwesen in der Deutschen Demokratischen Republik.- IV. Die gesetzlichen Grundlagen des Kreditwesens.- 1. Das Gesetz über das Kreditwesen (Kreditwesengesetz, KWG).- a) Die Entwicklung des KWG.- b) Die gemäß KWG beaufsichtigten Kreditinstitute.- c) Das Bundesaufsichtsamt für das Kreditwesen (BAK).- d) Die die Bankenaufsicht materiell regelnden KWG-Bestimmungen.- aa) Ordnungsvorschriften.- bb) Die laufende Überwachung der Kreditrisiken der Kreditinstitute.- (1) Die Vorschriften über Eigenkapital und Liquidität.- (2) Das Kreditgeschäft.- — Die Großkredite (§§ 13 und 13 a).- — Die Millionenkredite (§ 14).- — Die Organkredite (§§ 15 und 16).- — Die Offenlegung der wirtschaftlichen Verhältnisse (§ 18).- — Begriffsbestimmungen und Ausnahmeregelungen (§§ 19 und 20).- (3) Befreiungen (§ 31).- (4) Besondere Melde-/Einreichungspflichten sowie Bestimmungen zum Jahresabschluß.- (5) Auskunfts- und Prüfungsrechte des BAK und Rechte der DBB.- cc) Eingriffsbefugnisse und Zwangsmittel des BAK sowie Straf- und Bußgeldvorschriften.- dd) Die das Einlagengeschäft und die Werbung betreffenden KWG-Bestimmungen im Überblick.- 2. Unterstützende Regelungen außerhalb des KWG.- B. Die Kreditinstitute als Kreditgeber.- I. Die Informationsmöglichkeiten über die Geschäftstätigkeit der Kreditinstitute.- II. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung der Kreditinstitute.- 1. Erläuterungen zu einigen weniger bekannten Begriffen im „Formblatt“.- 2. Einige grundsätzliche Bemerkungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung der Kreditinstitute.- a) Eigenkapital, stille Reserven, Wertberichtigungen, Eigenkapitalsurrogate.- b) Bilanzsumme, Geschäfts-, Kredit- und Wertvolumen.- c) Forderungen an Kunden.- d) Einlagen / Verbindlichkeiten.- e) Beteiligungen.- f) Liquidität.- g) (Risiko-)Streuung der Kredite.- h) Reguläre Erträge und Aufwendungen, Zinssaldo, Betriebsergebnis, Verwaltungsaufwand, Aufwandrentabilität, a. o. Rechnung.- i) Zinskongruenz, Zinsspanne / Zinsmarge.- j) Die Entwicklung der Aktiv- und Passivstruktur der drei Bereiche der Universalbanken in der BR Deutschland 1968 – 1987.- C. Die Kreditgeschäfte der Kreditinstitute.- I. Grundsätzliches.- 1. Der Kredit.- 2. Kreditarten.- 3. Die wesentlichen Bestandteile eines Kreditverhältnisses.- a) Die Basis für das Zustandekommen eines Kreditverhältnisses: Kreditofferten / -zusagen.- b) Die Bestandteile eines Kreditverhältnisses im einzelnen.- II. Das „klassische Kreditgeschäft“ der Kreditinstitute.- 1. Der Kontokorrentkredit.- a) Allgemeines.- b) Kreditkosten.- c) Typische Zweckbestimmung von Kontokorrentkrediten.- 2. Der Wechsel- oder Diskontkredit.- a) Allgemeines.- b) Die Praxis des Diskont- oder Wechselkredits.- c) Diskontkredite mit erhöhtem Risikogehalt.- d) Besondere Formen des Wechselkredits.- e) Einige Anmerkungen zur Bedeutung des Wechselkredits.- f) Zu den Kosten des Wechselkredits.- 3. Der Akzeptkredit und der Privatdiskontkredit.- 4. Der Gemeinschafts- oder Konsortialkredit.- 5. Der langfristige Kredit.- a) Allgemeines.- b) Die wichtigsten Einteilungs- oder Unterscheidungsmerkmale bei langfristigen Krediten an die „klassische Kundschaft“.- c) Besonderheiten des langfristigen Kredits.- d) Die Kosten des langfristigen Kredits; der Effektiv- oder Vergleichszins.- 6. Der kurz- und mittelfristige Festsatzkredit.- 7. Der Avalkredit.- a) Allgemeines.- b) Formen des Avalkredits.- aa) Bürgschaften.- bb) Garantien.- cc) Sonstige Instrumente des Avalkredits.- c) Die Risiken des Avalkredits.- d) Die Kosten des Avalkredits.- e) Einige ergänzende Anmerkungen zur Ausgestaltung und Abwicklung des Avalkredits.- 8. Sonstige „klassische“ Finanzierungsformen der Kreditinstitute.- 9. Die Bedeutung des „klassischen Kreditgeschäfts“ der Kreditinstitute.- III. Das standardisierte Kreditgeschäft der Kreditinstitute: Die Programmkredite im engeren Sinne.- 1. Die Konsumentenkredite.- a) Die Persönlichen Kredite.- Exkurs: „SCHUFA“.- b) Der Persönliche Dispositionskredit (Verfügungskredit).- 2. Standardisierte Kredite für bestimmte Kundengruppen.- a) Kredite an wirtschaftlich Selbständige.- b) Kredite an Gewerbetreibende.- 3. Allgemeines zu den Kosten des standardisierten Kreditgeschäfts.- 4. Die wesentlichen Risiken im standardisierten Kreditgeschäft.- 5. Die Bedeutung des standardisierten Kreditgeschäfts.- IV. Die Bau- und Immobilienfinanzierung.- 1. Die Finanzierung von Dauereigentum an Immobilien — Enderwerberfinanzierung —.- a) Grundformen der (langfristigen) Bau- und Immobilienfinanzierung im privaten und gewerblichen Bereich.- aa) Die „Erste (I.) Hypothek“.- bb) Die nachrangige (langfristige) Finanzierung.- b) Weitere Formen der langfristigen Bau- und Immobilienfinanzierung.- c) Kurz- und mittelfristige Finanzierungsformen.- d) Einige ergänzende Anmerkungen zur Bau- und Immobilienfinanzierung.- e) Allgemeines zu den Kosten der Finanzierung von Dauereigentum an Immobilien.- f) Zum Risikogehalt der Finanzierung von Dauereigentum an Immobilien.- 2. Die Finanzierung gewerbsmäßiger Anbieter von Immobilien.- a) Allgemeines zu den verschiedenen Vertragsgestaltungen.- b) Die Besonderheiten und speziellen Risiken bei der Finanzierung von Gemeinschaftsvorhaben.- 3. Die Bedeutung der Bau- und Immobilienfinanzierung.- V. Kreditinstrumente des kommerziellen Auslandsgeschäfts; internationale Kreditfinanzierungen.- 1. Kreditinstrumente des kommerziellen Auslandsgeschäfts.- a) Die im Unterschied zum Inlandsgeschäft höheren Risiken im Auslandsgeschäft der Kundschaft.- b) Die Instrumente der Kreditinstitute zur Minderung der Risiken der Kundschaft im Auslandsgeschäft.- aa) Dokumenten-Inkasso.- bb) Akkreditiv.- cc) Aval (Garantie).- c) Die das Auslandsgeschäft der Kundschaft finanzierenden Kredite der Kreditinstitute.- aa) Kurz- und mittelfristige Kredite.- (1) Bevorschussungen von Auslandsgeschäften.- (2) Wechselkredite.- (3) Deferred Payment Credit.- (4) „4-f-Kredite“.- (5) Banker’s Acceptance.- bb) Langfristige Kredite.- d) Die Ausfuhrkredit-Gesellschaft mbH (AKA).- aa) Zu Plafond A.- bb) Zu Plafond B.- cc) Kombinationsfinanzierung A / B.- dd) Zu Plafond C.- 1. Exkurs: Konsensus-Regelung bei Plafond B.- 2. Exkurs: Finanzierung von Lieferungen in die DDR: GEFI.- 3. Exkurs: Die Ausfuhrgarantien und Ausfuhrbürgschaften des Bundes — HERMES-Deckung —.- 4. Exkurs: Anderweitige Absicherungsmöglichkeiten im Exportgeschäft: Private Kreditversicherer.- 5. Exkurs: Deckblatt-Bürgschaft.- e) Die Exportfinanzierung über die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW).- Exkurs: Die Aufgaben der KfW im Rahmen der „Finanziellen Zusammenarbeit“ (FZ) mit den Entwicklungsländern.- f) Forfaitierung.- g) Grenzüberschreitendes Factoring.- h) Export-Leasing.- 2. Internationale Kreditfinanzierungen.- a) Allgemeines.- aa) Der Unterschied zwischen Kapital- (und Geld-)Markt einerseits und Kreditmarkt (= Kreditfinanzierungen) andererseits.- bb) Investment Banking und Commercial Banking.- cc) Die Entstehung und bisherige Entwicklung des Euromarktes; hauptsächliche Euromarktplätze.- dd) Wesen und Bestandteile des Euromarktes.- b) Die Formen des „klassischen“Eurokredites.- aa) Festsatzkredite.- bb) Roll-over-Kredite.- cc) Usancen des Eurokredites bei beiden Kreditformen.- dd) Spezifische Risiken des Eurokredites.- c) Die neuen („innovativen“) Finanzierungsformen des Euromarktes.- aa) Vorbemerkungen; zum Stichwort „Securitization“.- bb) Die Hauptgruppen der neuen Finanzierungsformen des Euromarktes.- — Transferable Loan Facilities (TLF).- — Revolving Underwriting Facilities (RUF).- — Transferable Revolving Underwriting Facilities (TRUF).- — Note Issuance Facilities (NIF).- — Euro Commercial Papers (ECP).- — Multiple Component Facilities (MCF) oder Multiple Option (Financing) Facilities (MOF/MOFF).- cc) Versuch einer Wertung der neuen Finanzierungsformen.- d) Moderne Hilfsmittel zur Begrenzung (zum „Management“) von Finanzierungs- (Zins- und/oder Kurs-) Risiken.- aa) Swaps.- — Der Zins-Swap.- — Der Währungs-Swap.- — Der Zins- und Währungs-Swap.- — Die Bedeutung von Swaps für die Finanzierung von Unternehmen.- bb) Der (Zins-)Cap.- cc) Forward (Future) Rate Agreements (FRA).- dd) Financial Futures.- ee) Options.- ff) Einige abschließende Bemerkungen zu den vorstehenden Hilfsmitteln.- VI. Besondere Finanzierungsformen.- 1. Das Leasing.- 2. Das Factoring.- 3. Projektfinanzierungen.- 4. Commodity Trade Finance (CTF).- 5. Schuldscheindarlehen.- 6. Kommunalkredite, Kommunaldarlehen.- 7. Der Abzahlungskredit (finanzierter Abzahlungskauf).- 8. Kapitalbeteiligungs-/Wagnis- (Venture-Capital-) Finanzierungen.- aa) Vorbemerkungen.- bb) Die Grundzüge der Beteiligungsfinanzierung.- (1) Zielsetzung der Beteiligungsfinanzierung.- (2) Formen.- (3) Spezielle Kriterien zur Risikobeurteilung bei einer Beteiligungsnahme.- (4) Leistungen einer Kapitalbeteiligungs-Gesellschaft; Entgelt für die Beteiligungsnahme.- (5) Informationsbedarf einer Kapitalbeteiligungs-Gesellschaft.- (6) Das Gesetz über Unternehmensbeteiligungs-Gesellschaften (UBGG).- 9. Die Kreditgarantiegemeinschaften (KGG).- 10. Öffentliche Kreditprogramme; sonstige Kredithilfen der Öffentlichen Hand.- VII. Sonstige und sogenannte latente Kreditrisiken.- 1. Tankscheck.- 2. EC-Scheckkarte, Geldausgabeautomaten (GAA), Kreditkarten (Eurocard).- 3. Risiken bei der Verwendung von Lastschriften.- 4. Scheck-Obligo.- 5. Kreditrisiken aus börsenmäßigen Wertpapier-Optionsgeschäften.- 6. Devisen-Termingeschäfte, Währungs-Optionsgeschäfte.- 7. Risiken, die nach dem letzten Abschlußstichtag und/oder nach Aufstellung des letzten Jahresabschlusses entstehen.- D. Die Prüfung der Kreditwürdigkeit: die Vertretbarkeit eines Kredites.- I. Persönliche und sachliche Kreditwürdigkeit.- II. Die Prüfung der sachlichen Kreditwürdigkeit.- 1. Die Managementqualifikation.- 2. Der Verwendungszweck.- 3. Die Abschlußanalyse/-kritik.- a) Vorbemerkungen.- aa) Allgemeines.- bb) Die Offenlegungspflicht nach § 18 KWG.- Exkurs: Der Aussagewert von Bilanztestaten; Umfang und Bedeutung der Mitwirkung Dritter bei der Bilanzaufstellung.- cc) Der Umfang der Buchführungs- und Bilanzierungspflicht.- dd) Die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung.- ee) Abschluß- und Bilanzarten; Status.- b) Die Bilanz.- aa) Die Gliederung der Bilanz.- — Aktivseite.- Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes.- Anlagevermögen:.- Immaterielle Vermögensgegenstände.- Sachanlagen.- Finanzanlagen.- Umlaufvermögen:.- Vorräte.- Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände.- Wertpapiere.- Liquide Mittel.- — Passivseite.- Eigenkapital.- 1. Exkurs: Wertaufholungsgebot.- 2. Exkurs: EK 56, EK 36, EK 0.- 3. Exkurs: Rückzahlung/Kündigung von Kapitaleinlagen; Beendigung des Gesellschaftsverhältnisses; Erbfolgeregelungen.- Sonderposten mit Rücklageanteil.- Rückstellungen.- Verbindlichkeiten.- bb) Zum Begriff der „Eigenmittel“ („EM“).- c) Gewinn- und Verlustrechnung (GuV).- Die Gliederung der GuV-Rechnung; Erläuterung der einzelnen Posten.- — Umsatzerlöse.- — Bestandsveränderungen.- — Andere aktivierte Eigenleistungen.- — Betriebsleistung.- — Sonstige betriebliche Erträge.- — Materialaufwand.- — Rohertrag und Rohergebnis.- — Personalaufwand.- — Abschreibungen.- — Sonstige betriebliche Aufwendungen.- Exkurs: Einige wichtige betriebswirtschaftliche Kostenbegriffe.- — Umsatzkostenverfahren (UKV).- — Zins- und zinsähnliche Erträge und Aufwendungen.- — Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.- — Außerordentliche Erträge bzw. Aufwendungen.- — Außerordentliches Ergebnis.- — Steuern vom Einkommen und vom Ertrag.- — Sonstige Steuern.- — Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag.- d) Bilanzvermerke (Haftungsverhältnisse).- e) Der Anhang.- f) Der Lagebericht.- g) Der Konzernabschluß (konsolidierter Abschluß).- aa) Der Konzern als Kreditnehmer.- bb) Allgemeines zur Konzernrechnungslegung.- cc) Grundsätze und Methoden der Konsolidierung.- dd) Die Einbeziehung sogenannter assoziierter Unternehmen.- ee) Inhalt und Form des Konzernabschlusses; Lagebericht.- ff) Abschließende Betrachtung des Konzernabschlusses.- h) Die Abschlußanalyse im engeren Sinne.- aa) Die Struktur der Bilanz.- bb) Die Struktur der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV).- cc) Die Analyse.- (1) Betrachtung der Struktur von GuV-Rechnung und Bilanz.- (2) Die wichtigsten Kennzahlen.- (3) Weitere Kennzahlen.- (4) Zusammenfassung.- i) Nicht aus dem Abschluß erkennbare Risiken.- 4. Aktuelle Geschäftslage: Aktueller Status mit ergänzenden Angaben.- a) Aktueller Status.- b) Ergänzende Angaben.- c) Zwischenbilanzen.- 5. Zukunftsperspektiven, Planung.- a) Zukunftsperspektiven.- b) Planung.- aa) Allgemeines.- bb) Planungsprämissen.- cc) Planungsarten/-instrumente.- (1) Die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung.- (2) Die Einjahresplanung.- (3) Die Mehrjahresplanung.- 6. Zusammenfassung.- 7. Neue Techniken der Kreditwürdigkeitsprüfung.- a) Insolvenzprognose aufgrund von Diskriminanzanalysen.- b) Kredit-Scoring.- c) Expertensysteme/Wissensbasierte Systeme.- d) Ergebnis.- E. Zum Thema „Unternehmenskrisen“: Beratungsmöglichkeiten einer kreditgebenden Bank.- I. Anzeichen einer sich anbahnenden Unternehmenskrise.- II. Einige Bemerkungen zu überraschend ausbrechenden Unternehmenskrisen.- III. Die Möglichkeiten der Hausbank(en) zur Risikosteuerung in Unternehmenskrisen sowie zur Mithilfe beim Versuch der Überwindung von Unternehmenskrisen.- Bank-, Kredit- und Insolvenzrecht.- A. Allgemeines Bankrecht.- I. Grundlagen des Kreditgeschäfts.- 1. Bankvertrag — Kreditvertrag.- 2. Allgemeine Geschäftsbedingungen.- 3. Bankgeheimnis.- 4. Bankauskunft.- II. Grundfragen des Bürgerlichen Rechts Natürliche Personen.- 1. Rechts- und Geschäftsfähigkeit (Minderjährige — Volljährige).- 2. Vertretung — Vollmacht — Prokura.- 3. Familienrecht.- 4. Erbrecht.- 5. Gerichtlich bestellte Verwalter.- III. Grundzüge des Handels- und Gesellschaftsrechts Juristische Personen, Gesellschaften und Vereine Entstehung — Vertretung — Haftung.- 1. Einzelkaufleute — Handelsgesellschaften.- 2. Personengesellschaften.- 3. Kapitalgesellschaften.- 4. Genossenschaft — Verein — Stiftung.- 5. Juristische Personen des öffentlichen Rechts.- 6. Ausländische Gesellschaften.- B. Grundfragen der Kreditsicherung.- I. Gesetzliche und vertragliche Grundlagen.- 1. Allgemeine Grundlagen.- 2. § 18 KWG.- 3. Nr. 19 AGB.- II. Einteilung der Sicherheiten.- 1. Personalsicherheiten.- 2. Sachsicherheiten.- 3. Akzessorische und nicht-akzessorische Sicherheiten.- 4. Drittsicherheiten.- III. Sicherungsvertrag.- 1. Bestellung der Sicherheiten.- 2. Form — AGB-Gesetz.- 3. Sicherungszweck.- 4. Sonstige Vereinbarungen, insbesondere ASB und ABAF.- IV. Besondere Aspekte der Kreditsicherung.- 1. Gesellschaftsrecht — Zustimmung Dritter.- 2. Devisenrecht.- 3. Steuerrecht.- a) Kreditaufnahme.- b) Bestellung und Freigabe von Sicherheiten.- c) Verwertung von Sicherheiten.- d) Haftung für Steuerschulden.- V. Sicherheiten in Insolvenz- und Zwangsvollstreckungs-Verfahren.- 1. Insolvenzen.- a) Konkursanfechtung.- b) Vergleich.- c) Anschlußkonkurs.- d) Sequestration.- e) Insolvenzrechts-Reform.- 2. Zwangsvollstreckungen.- a) Anfechtung.- b) Pfändung.- VI. Grenzen der Kreditsicherung.- 1. Treu und Glauben — § 242 BGB/§ 8 – 11 AGBG.- 2. Einlagen-Rückgewähr — § 30 GmbHG/§ 57 AktG Kapitalersetzende Darlehen — § 32 a GmbHG.- 3. Sittenwidrigkeit — § 138 BGB.- 4. Schadensersatz — § 826 BGB.- 5. Vermögensübernahme — § 419 BGB.- C. Personalsicherheiten.- I. Bürgschaft.- 1. Wesen.- 2. Form.- 3. Inhalt.- 4. Erlöschen der Bürgschaft.- a) Allgemeines.- b) Befristung.- c) Sonstige Gründe.- 5. Arten der Bürgschaft.- a) Mitbürgschaft und Teilbürgschaft.- b) Rückbürgschaft.- c) Nachbürgschaft.- d) Ausfallbürgschaft.- e) Wechselbürgschaft.- II. Kreditauftrag.- 1. Wesen — Form — Inhalt.- 2. Obligoübernahmen.- III. Garantie.- 1. Wesen und Form.- 2. Arten der Garantie.- a) Kreditsicherungs-Garantie.- b) Sonstige direkte und indirekte Garantien.- 3. Inhalt der Garantie.- 4. Erlöschen der Garantie.- IV. Garantien und Bürgschaften.- 1. Inanspruchnahme.- 2. Gerichtliche Eilmaßnahmen gegen den Begünstigten.- V. Gesamtschuldner.- 1. Wesen — Form — Inhalt.- 2. Verhältnis zwischen den Gesamtschuldnern.- VI. Patronatserklärung.- 1. Wesen — Form — Inhalt.- 2. Erlöschen der Patronatserklärung.- 3. Banken als Geber von Patronatserklärungen.- VII. Organschaftserklärung.- VIII. Sonstige Erklärungen.- 1. Gesellschaftsrechtliche Haftung.- 2. Abkaufsverpflichtung und Verpflichtung zu künftiger Sicherheitsleistung.- 3. Forderungsrücktritt und Kommanditrevers.- D. Sachsicherheiten.- I. Pfandrecht.- 1. Wesen — Gegenstand — Form.- 2. Erwerb der Pfandrechte.- 3. Erlöschen der Pfandrechte.- 4. AGB-Pfandrecht.- 5. Sonstige Pfandrechte der Bank.- 6. Verwaltung — Freigabe — Verwertung.- 7. Aufrechnung — Zurückbehaltung.- II. Sicherungsübereigung (SÜ).- 1. Wesen — Gegenstand — Form.- 2. Erwerb.- 3. Eigentumsvorbehalte — Anwartschaftsrechte.- 4. Arten der SÜ.- a) Einzel-SÜ.- b) Raum-SÜ.- c) Sonstige SÜ.- d) Scheck-Wechsel-SÜ.- 5. Sicherungsvertrag — ASB.- 6. Verwaltung und Prüfung.- 7. Freigabe und Verwertung.- III. Sicherungsabtretung (SA).- 1. Wesen — Gegenstand — Form.- 2. Erwerb.- 3. Arten.- a) Einzelzession.- b) Globalzession.- c) Sonstige Zessionen.- d) Scheck-, Wechsel- und Dokumenten-Inkasso.- 4. Sicherungsvertrag — ABAF.- 5. Verwaltung und Prüfung.- 6. Freigabe und Verwertung.- 7. Sicherheiten-Poolverträge.- a) Vereinbarungen zwischen Banken.- b) Sicherheiten-Abgrenzungsverträge mit Kreditversicherern.- c) Poolverträge zwischen Lieferanten.- IV. Grundpfandrechte.- 1. Wesen — Gegenstand — Form.- 2. Arten.- a) Hypothek.- b) Grundschuld — Rentenschuld.- c) Schiffshypothek — Flugzeughypothek: Registerpfandrecht an Luftfahrzeugen.- d) Sonstige Rechte.- 3. Formelles Grundbuchrecht.- 4. Eintragungen in Abt. II des Grundbuchs (GB).- 5. Erwerb von Grundschulden (GS).- 6. Sicherungszweckerklärung — Abtretung der Rückübertragungsansprüche — Löschungsvormerkung — Löschungsanspruch.- 7. Verwaltung und Prüfung.- 8. Freigabe und Verwertung.- 9. Zwangsversteigerung und Zwangsverwaltung.- E. Kredite in der Insolvenz.- I. Früherkennung von Insolvenzen.- 1. Insolvenz-Gründe.- a) Zahlungsunfähigkeit — Zahlungseinstellung — Zahlungsstockung.- b) Überschuldung.- 2. Anzeichen der Krise.- 3. Sofort-Maßnahmen.- a) Überprüfung der Sicherheiten.- b) Überwachung des Engagements.- c) Aktualisierung der Auskünfte.- d) Kontakt zum Kunden.- e) Krisenstab — Krisenplan.- 4. Sanierung.- II. Konkurs und Vergleich.- 1. Allgemeines.- 2. Sequestration.- 3. Konkurs.- a) Gemeinschuldner — Konkursverwalter.- b) Massegläubiger — Konkursgläubiger.- c) Aussonderung — Absonderung — Aufrechnung —.- Anfechtung.- d) Verteilung — Zwangsvergleich.- e) Aufhebung — Einstellung.- 4. Vergleich.- 5. Anschlußkonkurs.- III. Abwicklung von Krediten.- 1. Gerichtliche Maßnahmen der Bank.- a) Mahnverfahren.- b) Klage.- c) Arrest — einstweilige Verfügung.- 2. Insolvenz-Verfahren.- a) Massedarlehen.- b) Konkursausfallgeld.- c) Gläubiger-Ausschuß/-Beirat.- d) Anmeldung der Forderungen.- 3. Verwertung von Sicherheiten.- a) Verwertung.- b) Zessionen.- c) Sicherungsübereignungen.- d) Zubehör.- e) Immobilien.- f) Sonstige Sicherheiten.- IV. Insolvenzrechts-Reform.- Anlagen zum kreditgeschäftlichen Teil.- Abkürzungsverzeichnis.- Stichwortverzeichnis.